Sie überlegen, wie Sie Ihr Vermögen auf die nächste Generation übertragen können?
Wir beraten Sie hinsichtlich der steuerlichen Auswirkungen und erstellen eine Ist-Analyse (Bewertung nach BewG entsprechend der jeweiligen Finanz- amts-Methode). Dabei weisen wir auf mögliche Risiken sowie auf mögliche Probleme hin (z.B. unabsichtliche Aufdeckung von stillen Reserven; insbesondere bei Sonderbetriebsvermögen und Betriebsaufspaltung).
Unter Berücksichtigung Ihrer Wünsche erstellen wir ein Konzept, wie Sie ggf. bestimmte Begünstigungen in Anspruch nehmen bzw. die gesetzlichen Freibeträge ausnutzen können.
Bei der Übertragung von Betriebsvermögen oder Beteiligungen an Personen- und Kapitalgesellschaften müssen die steuerlichen Vorschriften für die Begünstigungen bei der Erbschaft- und Schenkungsteuer beachtet werden. Sie sind Voraussetzungen für die Begünstigung von Betriebsvermögen.
Wir prüfen vorab auf Basis der letzten Jahresabschlüsse, ob eine Begünstigung möglich ist, was zu tun ist, um ggf. eine Begünstigung zu erhalten. Verwaltungsvermögen und / oder Finanzmittel führen ggf. zur Versagung der Begünstigung. Nach der erfolgten Übertragung behalten wir die Behaltensfristen und die einzuhaltende Lohnsumme für Sie im Auge.
Sie möchten sich im Zuge der Nachfolgeregelung die Erträge des Vermögens oder Einfluss auf das Unternehmen vorerst zurückbehalten?
Wir beraten Sie bezüglich Nießbrauchsgestaltungen, Rückforderungsrechten und Rentenzahlungen und unterstützen Sie dabei, die Nachfolge individuell nach Ihren Vorstellungen zu regeln, und dabei die rechtlichen Möglichkeiten auszuschöpfen.
